Ώρα για τα ομοφυλόφιλα ζευγάρια να αναθεωρήσουν τα οικονομικά σχέδια

Από τον Gavin L. DiStasi

Μάθετε περισσότερα για το Gavin στην ιστοσελίδα μας Ρωτήστε έναν σύμβουλο

Όταν η ευφορία διακυβεύεται λίγο από την απόφαση του Ανώτατου Δικαστηρίου που νόμιζε τον γάμο ομοφυλοφίλων σε εθνικό επίπεδο, θα είναι καιρός πολλά ζευγάρια να πάρουν μια καλή και σκληρή ματιά σε ό, τι σημαίνει η απόφαση για τον οικονομικό προγραμματισμό τους, τον προγραμματισμό κτημάτων και τον φορολογικό σχεδιασμό στρατηγικές που προχωρούν.

Για όσους ζουν σε κράτη που έχουν ήδη αναγνωρίσει γάμο ομοφυλοφίλων, η απόφαση δεν μπορεί να οδηγήσει σε αναγνωρίσιμες αλλαγές ακριβώς από το ρόπαλο. Αλλά για όσους βρίσκονται σε κράτη που προηγουμένως δεν αναγνώρισαν γάμο ομοφυλοφίλων ή για όσους ενδεχομένως σχεδίαζαν να μετακομίσουν σε άλλο κράτος τώρα ή στο μέλλον, η απόφαση του δικαστηρίου πιθανόν να είναι ένας πραγματικός παίκτης αλλαγής.

Πίσω το 2014, γράψαμε ένα κομμάτι που περιγράφει πολλά από τα οικονομικά αποτελέσματα που θα μπορούσαν να διαδραματίσουν ως αποτέλεσμα της απόφασης του Ανώτατου Δικαστηρίου για το 2013 που χτυπάει το ομοσπονδιακό νόμο για την υπεράσπιση του γάμου. Αυτή η απόφαση άφησε στο πέρασμά της ένα συνονθύλευμα νόμων για ένα ευρύ φάσμα οικονομικών ζητημάτων - καθεστώς φορολογικής κατάθεσης, ονομασίες δικαιούχων και απαλλαγές από τον φόρο περιουσίας και δωρεάς, για να αναφέρουμε μόνο μερικά. Ο τρόπος με τον οποίο ένα ζευγάρι ασχολήθηκε με αυτά τα θέματα εξαρτιόταν σε μεγάλο βαθμό από το κράτος στο οποίο ζούσαν.

Πριν από την πιο πρόσφατη απόφαση του Ανώτατου Δικαστηρίου, παντρεμένα ζευγάρια ομοφυλοφίλων που ζούσαν σε μία από τις 14 πολιτείες που δεν αναγνώρισαν το γάμο τους ήταν υποχρεωμένα να προετοιμάζουν δύο σύνολα ομοσπονδιακών δηλώσεων φόρου εισοδήματος. Πρώτον, θα ολοκληρώσουν τις ομοσπονδιακές επιστροφές τους ως παντρεμένοι. Στη συνέχεια, ένα ζευγάρι έπρεπε να συμπληρώσει "ομοίωμα" επιστρέφει ως δύο μεμονωμένα άτομα ώστε να μπορέσουν να ολοκληρώσουν τις δηλώσεις φορολογίας τους. Επιπλέον, τα ζευγάρια σε αυτά τα κράτη δεν μπορούσαν να λάβουν οικογενειακά οφέλη για την Κοινωνική Ασφάλιση, συχνά απολάμβαναν οικογενειακά και επιζώντα επιδόματα για συνταξιοδοτικά και υγειονομικά σχέδια που είχαν χορηγήσει εργοδότες και συχνά αντιμετώπιζαν ενδεχόμενες σημαντικές επιπτώσεις φόρου περιουσίας, καθώς δεν μπορούσαν να κληρονομήσουν τα περιουσιακά στοιχεία ενός αποθανόντος συζύγου αφορολόγητα, όπως οι "παραδοσιακά" παντρεμένοι σύζυγοι.

Για να ασχοληθούν με αυτά τα διαφορετικά πρότυπα, οι οικονομικοί σύμβουλοι, οι δικηγόροι προγραμματισμού περιουσίας και οι φοροτεχνικοί χρειάστηκαν να επεξεργαστούν σύνθετες στρατηγικές μόνο για να εκτελέσουν τις πιο βασικές οδηγίες σχεδιασμού για τους πελάτες ζευγαριού του ίδιου φύλου.

Η απόφαση των δικαστών θα πρέπει να θέσει τέρμα στην ανάγκη για μεγάλο μέρος αυτού του περίπλοκου (και δαπανηρού) σχεδιαστικού έργου με την τυποποίηση των νόμων σε όλα τα κράτη για όλα τα παντρεμένα ζευγάρια. Τα παντρεμένα ζευγάρια του ιδίου φύλου θα μπορούν τώρα να επωφεληθούν από όλα τα οφέλη και τις οικονομικές στρατηγικές που έχουν στη διάθεσή τους για τα ζευγάρια του αντίθετου φύλου για χρόνια.

Όπως είδαμε με μεγάλες πολιτιστικές αλλαγές στο παρελθόν, θα υπάρξει αναμφισβήτητα σπαθιά και προκλήσεις από τους αντιπάλους αυτής της απόφασης, αλλά είναι σαφώς μια νίκη για την ισότητα, τόσο από κοινωνική όσο και από οικονομική άποψη. Και ενώ έχει νόημα ότι εκείνοι που περίμεναν τόσο πολύ για να έρθουν αυτή τη μέρα ίσως να μην έχουν φορολογικές στρατηγικές, οικονομικά σχέδια και περιουσιακά σχέδια κυρίως στο μυαλό τους, αφού η απογοήτευση έχει φθαρεί λίγο, θα ήταν καλό να ξαναεπισκεφτούν αυτά τα σχέδια για να σιγουρευτούν ότι επωφελούνται πλήρως από τα οφέλη που απολαμβάνουν τώρα ως πλήρως αναγνωρισμένα παντρεμένα ζευγάρια.

Εικόνα μέσω iStock.