2014 Ομοσπονδιακές Βάσεις Φόρου Εισοδήματος

[Ενημέρωση: Ελέγξτε τις αγκύλες 2016 τώρα που προετοιμάζετε για την επόμενη φορολογική σας κατάθεση.]

Η κατάθεση των φόρων σας στους επόμενους δύο μήνες, για το εισόδημα του περασμένου έτους; Βρείτε το ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος και το φορολογικό σας συντελεστή για το εισόδημα που κέρδισε το 2013.

Για το ημερολογιακό έτος 2013, ο υψηλότερος οριακός φορολογικός συντελεστής είναι 39.6% - αλλά ένα παντρεμένο ζευγάρι που αρχειοθετείται από κοινού με ένα φορολογητέο εισόδημα των 400.000 δολαρίων, μόλις μόλις στην υψηλότερη κατηγορία, θα πληρώσει μόνο 27% του εισοδήματός τους στην ομοσπονδιακή κυβέρνηση. Ο λόγος για τον οποίο υπάρχει η διαφορά μεταξύ του οριακό φορολογικό συντελεστή και το πραγματικό επιτόκιο. Το πρώτο δείχνει πόσο φορολογείται το τελευταίο σας δολάριο, ενώ το τελευταίο είναι το ποσοστό του εισοδήματός σας που καταβάλλεται στους φόρους.

2013 οριακοί φορολογικοί συντελεστές (για την εποχή κατάθεσης του 2014)

Best Tax Software για το 2014

Η Investmentmatome διερεύνησε τις επιλογές σε απευθείας σύνδεση και το λογισμικό που προσφέρονται από δύο από τους μεγαλύτερους σε απευθείας σύνδεση συντάκτες φόρου. Το συμπέρασμα? Το H & R Block είναι σημαντικά λιγότερο δαπανηρό για τους επενδυτές, ενώ το TurboTax είναι μια πιο ευχάριστη εμπειρία χρήστη.

H & R Block Premier

Κόστος για 1 Ομοσπονδιακή και 1 Επιστροφή Κράτους:

• Σε απευθείας σύνδεση: 69,90 δολάρια
• Λογισμικό: $ 64.95 (μπορείτε να το κατεβάσετε)

Σχόλια Πελατών στο H & R Block:

• "Εύκολο στη χρήση, μεγιστοποιεί την επιστροφή χρημάτων και η τιμή ήταν πολύ καλή!"
• "Ήταν δύσκολο να πλοηγηθείς και να εντοπίσεις τυχόν σφάλματα."
• "Ήταν ωραίο να εισαγάγουμε τις πληροφορίες μας, ώστε να μην χρειάζεται να εισάγουμε ξανά τα πάντα."
• "Μου πήρε όλα περίπου μερικές ώρες για να συμπληρώσω τη φορολογική επιστροφή μου … στο παρελθόν συνήθως μου πήρε περίπου 5 ώρες … τόσο πολύ πιο εύκολο!"

TurboTax Premier

Κόστος για 1 Ομοσπονδιακή και 1 Επιστροφή Κράτους:

• Συνδεδεμένοι: 86,98 δολάρια
• Λογισμικό: $ 89.99 (μπορείτε να το κατεβάσετε)

Σχόλια Πελατών σχετικά με το TurboTax:

• "Ο μάγος σας καθοδηγεί σε όλα και είναι σχεδόν αδύνατο να ξεχάσετε τίποτα".
• "Πολύ εύκολο επειδή οι πληροφορίες από τις αποδόσεις του περασμένου έτους μεταφέρθηκαν αυτόματα."
• "Χρησιμοποιήθηκε ένα διαφορετικό πρόγραμμα χαμηλού κόστους πέρυσι. Ποτέ ξανά."
• "Είχαμε αρκετές" αλλαγές ζωής "και η TT τους καθιστά εύκολη την πλοήγηση."

Δειγματοληψία για τους πραγματικούς φορολογικούς συντελεστές για το 2013 για ένα ζευγάρι που αρχειοθετεί από κοινού (για την εποχή κατάθεσης του 2014)

Ωστόσο, οι φορολογικές σας πληρωμές θα είναι πιθανώς ακόμη χαμηλότερες

Φανταστείτε ένα παντρεμένο ζευγάρι που κέρδισε $ 400.000 πέρυσι: αν και βρίσκονται στη μεγαλύτερη φορολογική κατηγορία, ο φόρος τους θα είναι χαμηλότερος από 140.000 δολάρια (35% των 400.000 δολαρίων). Αντίθετα, θα πληρώσουν μόλις $ 108.346 (27%) στην ομοσπονδιακή κυβέρνηση. Και αυτό είναι πριν να συμπεριλάβουμε τυχόν παρακρατήσεις - ο φορολογικός τους λογαριασμός πιθανότατα θα πέσει μόνο από εκεί. Επειδή οι φορολογικοί συντελεστές δεν αναφέρονται σε σας ακαθάριστο εισόδημα - το ποσό που θεωρείτε ως το μισθό σας - αλλά το δικό σας φορολογήσιμος το εισόδημά σας, το οποίο είναι το ακαθάριστο εισόδημά σας μείον 401 (k), φιλανθρωπικές, υποθήκες και άλλες εκπτώσεις.

Ακαθάριστο εισόδημα έναντι φόρου εισοδήματος

Ας ρίξουμε μια ματιά σε ένα άλλο παράδειγμα. Καταθέτετε μεμονωμένα και το ακαθάριστο εισόδημά σας πέρυσι ήταν 40.000 δολάρια - αυτό είναι το εισόδημα που θα βρείτε στην επιστολή της προσφοράς σας.

Αλλά μόνο επειδή το ακαθάριστο εισόδημά σας είναι $ 40.000, το τελευταίο δολάριο που κερδίζετε δεν θα φορολογηθεί κατ 'ανάγκη 25%, επειδή το φορολογητέο εισόδημά σας μπορεί να είναι πολύ μικρότερο από $ 40.000 αφού ζητήσετε εκπτώσεις, απαλλαγές και προσαρμογές.

Για παράδειγμα, αν συνεισφέρατε 5.000 δολάρια στα 401 (k) σας το 2013, μειώνετε τη φορολογική σας υποχρέωση κατά το ίδιο ποσό. Αυτές οι εισφορές είναι αυτές που ονομάζουμε φοροαπαλλαγή: αφαιρούνται από το ακαθάριστο εισόδημά σας για να καθορίσουν το φορολογητέο εισόδημά σας. Είναι αυτό που ονομάζει η ομοσπονδιακή κυβέρνηση φορολογική προσαρμογή, έναν τύπο φορολογικής έκπτωσης.

Το φορολογητέο εισόδημά σας είναι τώρα 35.000 δολάρια (40.000 δολάρια σε ακαθάριστο εισόδημα μείον 5.000 δολάρια αποταμιευτικών αποταμιεύσεων) και σας φέρνει στο περιθώριο φόρου 15%.

Αν θελήσατε να αφαιρέσετε τις φορολογικές σας εκπτώσεις - αυτό είναι ο τόκος των στεγαστικών δανείων, τα φιλανθρωπικά δάνεια, τα ιατρικά έξοδα και πολλά άλλα - θα μπορούσατε να διατηρήσετε αρχείο όλων των δαπανών που εκπίπτουν από τη φορολογία, να τις προσθέσετε στο τέλος του έτους και να αφαιρέσετε το ποσό από φορολογική υποχρέωση.

Αλλά δεν έχει πάντοτε νόημα να αφαιρείται κάθε δαπάνη. Όταν αρχειοθετείτε, μπορείτε είτε να επιλέξετε καταγράφω κάθε τί χωριστά η αφαίρεση σας - δηλαδή, αφαιρέστε τα ιατρικά σας έξοδα, τις φιλανθρωπικές δωρεές και ούτω καθεξής - ή πάρτε το πρότυπο αφαίρεση, το οποίο είναι το ποσό που ο καθένας που δεν αναγράφει στοιχεία παίρνει να αφαιρέσει από το ακαθάριστο εισόδημά τους. Η συνήθης έκπτωση ποικίλλει ανάλογα με την κατάθεσή σας, αλλά όχι με το εισόδημα, επομένως όσοι έχουν υψηλότερα εισοδήματα - οι οποίοι ενδεχομένως δαπανούν περισσότερα για τις παρακρατήσεις των στοιχείων γραμμής - έχουν περισσότερες πιθανότητες να επωφεληθούν από την ταξινόμηση των στοιχείων.

2013 πρότυπης έκπτωσης κατά κατάσταση κατάθεσης

• $6,100: Μονή ή παντρεμένη αρχειοθέτηση ξεχωριστά
• $8,950: Επικεφαλής της οικογένειας
• $12,200: Έγγαμος αρχειοθέτηση από κοινού ή ειδική χήρα (ες)

Εάν θα μπορούσατε να αφαιρέσετε μόνο την έκπτωση των $ 5,000 401 (k), θα χάνατε την τυποποιημένη έκπτωση $ 6.100 για αυτούς που αρχειοθετούν μεμονωμένα. Θα προτιμούσατε να παρακάμπτετε τη λογιστική και να λαμβάνετε απλώς την κανονική έκπτωση. Αντίθετα, κάποιος που έδωσε 20.000 δολάρια σε φιλανθρωπικούς σκοπούς και έβαλε 10.000 δολάρια σε αυτήν 401 (k) είναι καλύτερα από την κατάταξη.