Ορισμός και παράδειγμα συμβολής προ φόρου

Τι είναι:

A που δεν έχει φορολογηθεί

Πώς λειτουργεί (Παράδειγμα):

Ο καθένας μπορεί να πάρει μέρος της μηνιαίας αμοιβής του και να το βάλει σε λογαριασμό ταμιευτηρίου. Αλλά αυτό είναι το χρήμα μετά τη φορολογία, που σημαίνει ότι από τη στιγμή που το αποκτήσατε, η κυβέρνηση έχει ήδη πάρει ένα κομμάτι.

Όμως, ένα καλό παράδειγμα φοροαπαλλαγής με τη χρήση προ φόρων εισφορών είναι το σχέδιο 401 (k). Προσφέρονται από τους εργοδότες, τα σχέδια αυτά επιτρέπουν στους υπαλλήλους να εξοικονομήσουν το δικαίωμα συνταξιοδότησης εκτός των μισθών τους. Το βασικό φορολογικό πλεονέκτημα είναι ότι οι υπάλληλοι συνεισφέρουν στο σχέδιο συνταξιοδότησης με χρήματα που δεν έχουν ακόμη πληγεί από φόρους μισθωτών υπηρεσιών - δηλαδή προβαίνουν σε φόρους προ φόρων.

Για παράδειγμα, αν ο μισθός σας είναι 1.000 δολάρια εβδομάδα και ο φορολογικός συντελεστής είναι 25%, φέρετε σπίτι $ 750 την εβδομάδα μετά τους φόρους. Ένας τρόπος για να επενδύσετε αυτά τα χρήματα είναι απλώς να βάλλετε, για παράδειγμα, $ 200 από αυτά τα χρήματα μετά τη φορολογία σε λογαριασμό ταμιευτηρίου, αφήνοντάς σας με $ 550 για να πληρώσετε τους υπόλοιπους λογαριασμούς σας. Αλλά μια πιο λογική στρατηγική με προνομιακό φόρο, η οποία περιλαμβάνει συνεισφορές προ φόρων, θα ήταν να βάλουμε τα $ 200 σε ένα 401 (k). Εδώ είναι τα μαθηματικά:

Μικτά κέρδη: $ 1.000

401 (k) εισφορά (προ φόρων): 200 $

Καθαρά κέρδη: 800 $

$ 600

Στο πρώτο σενάριο, φτιάχνετε $ 1.000, φέρνετε στο σπίτι $ 750 και βάζετε $ 200 από αυτό σε λογαριασμό αποταμίευσης, αφήνοντας σας με $ 550. Στο δεύτερο σενάριο, κάνετε ακόμη $ 1.000, κερδίζετε ακόμα $ 200 (σε έναν λογαριασμό 401 (k)), αλλά έχετε ξεπεράσει τα $ 600 - δηλαδή, κάνετε και εξοικονομείτε το ίδιο ποσό κάθε μήνα, αλλά καταλήγετε σε ένα επιπλέον 50 δολάρια. Αυτή είναι η δύναμη για την πραγματοποίηση συνεισφορών προ φόρων και γι 'αυτό, ακόμη και αν ο εργοδότης σας δεν προσφέρει ένα αγώνα με το σχέδιο σας 401 (k), θα πρέπει να συμβάλλετε.

Γιατί Σημαίνει:

Συνεισφορές προ φόρων επιτρέπουν σε έναν φορολογούμενο να μειώσει τη φορολογική του επιβάρυνση. Αποτελούν τον ακρογωνιαίο λίθο της συνταξιοδότησης και του σχεδιασμού ακινήτων για πολλούς ανθρώπους. Χωρίς αυτήν, οι επενδυτές μπορούν να δουν δραματικές μακροπρόθεσμες διαφορές στα χαρτοφυλάκιά τους επειδή είναι σε θέση να αναβάλουν ή να ελαχιστοποιήσουν τους φόρους τους.